Víte, že při součtu všech výhod od státu (příspěvky, daňová úspora) můžete díky penzijku získat až 6 360? A k tomu navíc i zhodnocení fondu.
Do 2012 penzijní připojištění,
od 2013 transformovaný fond
Jsme rádi, že myslíte na svou budoucnost a sjednali jste si smlouvu penzijního připojištění. Tento produkt, který je součástí 3. pilíře důchodového systému, prošel zásadními změnami. Od 1. ledna 2013 se název změnil na transformovaný fond a dále se změnily výše státních příspěvků.
Zatímco do prosince 2012 jste získali státní příspěvek 50 Kč už při úložce 100 Kč měsíčně, v novém transformovaném fondu je nutné mít minimální měsíční úložku alespoň ve výši 300 Kč, abyste získali státní příspěvek 90 Kč. Pro zisk maximálního státního příspěvku 230 Kč měsíčně (2 760 Kč/rok) je nutné, abyste zvedli měsíční úložku na své smlouvě na 1 000 Kč.
| Příspěvek účastníka | Státní příspěvek |
|---|---|
| 100 Kč | 0 Kč |
| 200 Kč | 0 Kč |
| 300 Kč | 90 Kč |
| 400 Kč | 110 Kč |
| 500 Kč | 130 Kč |
| 600 Kč | 150 Kč |
| 700 Kč | 170 Kč |
| 800 Kč | 190 Kč |
| 900 Kč | 210 Kč |
| 1 000 Kč a více | 230 Kč |
Daňové výhody až 3 600 Kč za rok
Vedle státního příspěvku máte možnost dosáhnout na dalších až 3 600 Kč v rámci daňové úspory. Ptáte se, jak na to?
V případě, že si chcete na penzi odkládat více než 12 000 Kč ročně, máte od státu výhodu daňového odpočtu až do výše 24 000 Kč za rok, což při 15 % dani z příjmů dělá 3 600 Kč. Celkový přehled výhod uvádí tabulka:
| Vlastní měsíční příspěvek | 300 Kč | 500 Kč | 800 Kč | 1 000 Kč | 2 000 Kč | 3 000 Kč |
| Státní měsíční příspěvek | 90 Kč | 130 Kč | 190 Kč | 230 Kč | 230 Kč | 230 Kč |
| Roční daňová úspora | – | – | – | 0 Kč | 1 800 Kč | 3 600 Kč |
| Celkové roční zvýhodnění od státu | 1 080 Kč | 1 560 Kč | 2 280 Kč | 2 760 Kč | 4 560 Kč | 6 360 Kč |
Stručně řečeno: abyste získali všechny výhody, které Vám stát v rámci transformovaného fondu nabízí, je nejjednodušší zvednout měsíční úložku na 3 000 Kč.
Risk je zisk aneb účastnické fondy doplňkového penzijního spoření
Jádrem reformy od roku 2013 jsou především účastnické fondy, do kterých automaticky vstupují klienti, kteří si chtějí spořit na penzi v rámci 3. pilíře. Každá penzijní společnost má pro účely doplňkového penzijního spoření (DPS) více účastnických fondů, které přinášejí klientům větší možnosti. Základem jsou rozdílné investiční strategie s různým poměrem mezi rizikovostí a ziskovostí.
Vy, jako klient transformovaného fondu, máte jednu nespornou výhodu, kterým je garance nezáporného zhodnocení. Ale jedním dechem je nutné sdělit, že výnosy transformovaných fondů jsou každoročně v průměru mezi 0- 2 % p.a.
Pokud se rozhodnete převést své finanční prostředky z transformovaného fondu do doplňkového penzijního spoření, můžete si vybrat z našich partnerských penzijních společností a dále si zvolit, do kterého účastnického fondu budou vaše peníze investovány. V žádném účastnickém fondu Vám sice nebude garantováno nezáporné zhodnocení, ale v tabulce nabízíme několik příkladů zhodnocení od našich partnerů na DPS:
| Penzijní společnost | Účastnický fond | Celkový výnos od začátku fondu |
|---|---|---|
| Allianz | Povinný konzervativní fond | 2,59 % |
| Allianz | Dynamický fond | 8,04 % |
| Conseq | Dluhopisový fond | 9,73 % |
| Conseq | Globální akciový fond | 48,12 % |
| České spořitelny | Povinný konzervativní fond | 1,80 % |
| České spořitelny | Vyvážený fond | 10,20 % |
| ČSOB | Povinný konzervativní fond | 2,85 % |
| ČSOB | Vyvážený fond | 7,78 % |
| Komerční banky | Povinný konzervativní fond | –0,52 % |
| Komerční banky | Dynamický fond | 7,76 % |
Poznámka: Zdrojem dat jsou jednotlivé penzijní společnosti, uvedeny jsou výnosy od začátku fondu do prosince 2018.
Daňové úlevy zaměstnavatelů
Poslední výhodou, kterou můžete v rámci smlouvy transformovaného fondu nebo DPS využít, jsou příspěvky od zaměstnavatele. Pro firmu se jedná až do výše 50 000 Kč za rok na jednoho zaměstnance o daňově uznatelný náklad v plné výši a o úsporu 34 % na odvodech soc. a zdrav. pojištění.
